Le Luxembourg met à jour son évaluation nationale des risques de blanchiment d’argent
Le Luxembourg a achevé son Évaluation nationale des risques 2025 (ENR 2025) sur le blanchiment d’argent (BA), sous la direction du Ministère de la Justice et la coordination du Comité de prévention BC/FT. Cette mise à jour s’appuie sur les évaluations précédentes (2018 et 2020), utilisant les données de 2020 à 2023, et se concentre spécifiquement sur les risques de BA, avec une évaluation distincte du financement du terrorisme à suivre. L’objectif principal est d’adapter la compréhension et la gestion nationales des risques de BC/FT en fonction de l’évolution des menaces, permettant aux autorités et aux professionnels de hiérarchiser efficacement les ressources et de mettre en œuvre une approche fondée sur les risques. L’ENR 2025 souligne que les principales menaces de BA du Luxembourg proviennent de crimes commis à l’étranger en raison de son statut de centre financier international, avec la fraude, la falsification, les délits fiscaux et la corruption comme principaux risques externes. L’exposition nationale au BA reste faible étant donné le faible taux de criminalité du pays. Les secteurs présentant des risques inhérents plus élevés comprennent les banques, les sociétés d’investissement, les établissements de monnaie électronique, les établissements de paiement, certaines professions non financières, et les structures juridiques complexes. Les mesures d’atténuation réduisent généralement ces risques. Le rapport intègre également de nouvelles études de cas et analyses thématiques pour mieux guider les professionnels.
Points clés :
- L’ENR 2025 couvre les risques de BA au Luxembourg avec des données de 2020-2023 ; l’évaluation des risques de FT sera mise à jour séparément.
- Les principales menaces de BA proviennent de crimes étrangers (fraude, délits fiscaux, corruption) ; le risque national est beaucoup plus faible.
- Secteurs à plus haut risque : banque, investissement, paiements, prestataires d’actifs virtuels, assurance-vie, professions juridiques/comptables (sauf auditeurs).
- Les entités juridiques et les structures complexes présentent les risques inhérents et résiduels les plus élevés parmi toutes les catégories.
- Les efforts d’atténuation réduisent la plupart des risques sectoriels à “moyen”, les professionnels de l’audit étant à “faible”.
- L’approche permet une allocation ciblée des ressources et des mesures simplifiées lorsque les risques sont plus faibles.
- L’ENR 2025 sert à la fois d’aperçu national et d’outil pratique pour les évaluations des risques des professionnels.
- Le régime LBC/FT du Luxembourg est reconnu comme robuste par le rapport d’évaluation mutuelle 2023 du GAFI.
L’Évaluation nationale des risques 2025 complète est disponible sur le site web du Ministère de la Justice.
Regardez la vidéo si vous êtes intéressé par un bref résumé de l’Évaluation nationale des risques 2025.
Remarque: Cette vidéo a été produite à l’aide de la technologie IA. Le contenu audio est entièrement original et créé par Bastian Schwind-Wagner, tandis que la représentation visuelle à travers l’avatar personnalisé a été générée par l’IA pour améliorer la présentation.